防洗錢 企業應申報實質受益人
行政院上周四邀集七大工商團體協商，針對公司法修正實質受益人爭議達成三大共識，確定納入實質受益人並設平台申報，範圍包括董監事、經理人及持股10%以上股東，以利明年國際防制洗錢評鑑。
這次公司法修正是否列入實質受益人，部會間一直爭論不休，經過兩任閣揆仍未擺平，上周四（16日）行政院政委陳美伶召開協調會，找來工總、商總等七大工商團體，會計師及律師公會及相關部會首長，在因應防制洗錢評鑑原則下，終於達成三大共識。
包括第一，實質受益人申報確定入法，由公司向經濟部設立或委託設立的資訊平台申報。由於集保公司已有公發公司申報的經驗，考量經驗與資料集中，目前傾向委由集保扮演平台角色。
第二，實質受益人的申報範圍明確，法務部次長陳明堂與經濟部次長王美花均表示，將參考證交法第25條規定，包括董事、監察人、經理人及持股10%以上股東。未來公司要將這些實質受益人上傳到資訊平台。
知情官員表示，企業只要申報到第一層，金融機構需要時可透過平台資料再往後追。
第三，公司未依規定申報的處罰要合理。例如原規劃的註銷營業登記部分，國外若無此作法，我們不需要比國外嚴格。
至於之前爭議頗大的實質受益人需經第三方查核簽證的提議，在會計師、律師及相關業者反對下，也確定不納入。陳明堂證實，此舉法遵成本太高，不採行。
知情官員表示，目前公發公司依證交法第25條規定，已須申報相關資料，因此公發公司排不排除已沒差，未來平台有了公發及非公發公司資料，相互持股情況也可進一步勾稽比對。
據了解，當天會議，經濟部提出新建議，希望將外商在台子公司排除適用，以免影響招商；法務部則建議，外商若在國外已上市櫃，相對透明，可排除。
政院高層表示，除外商在台子公司部分，經濟部與法務部須再溝通外，其餘都已有共識。
來源：聯合新聞網
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